Als u belegt in obligaties betekent dit dat u geld uitleent aan een onderneming die financiering zoekt. Wanneer u een obligatie koopt van de onderneming, leent u geld uit aan de onderneming. U heeft dan een (verhandelbaar) schuldbewijs.

Er wordt een termijn afgesproken en een overeenkomst gesloten. Als obligatiehouder ontvangt u gedurende deze periode een rentevergoeding van de onderneming. Na afloop van de periode ontvangt u de inleg van uw obligatie retour.

Een groot voordeel van het beleggen in obligaties is dat u deze op elk gewenst moment kunt overdragen. U bent dus niet afhankelijk van het aflossingsmoment. De obligaties zijn direct overdraagbaar tussen de investeerders, maar ook aan derden die in Nederland woonachtig zijn. Door middel van een schriftelijke overeenkomst kan deze overdracht gerealiseerd worden.

U koopt een participatie, in dit fonds is dat een obligatie. Na ontvangst van het getekend inschrijfformulier en het investeringsbedrag wordt u opgenomen in ons obligatieregister en zal u binnen 1 week een certificaat ontvangen als bewijs van uw deelname. De rentebetaling zal plaatsvinden op de laatste dag van elke kwartaal. Na 3 jaar ontvangt u uw inleg met de laatste rentebetaling.

De obligatie kent een nominale waarde van €1000, dit is tevens ook de minimale deelname.

De rente inkomsten vallen, als u investeert vanuit privé, in Box 3. Normaal geeft u uw spaargeld op per 1 januari van elk jaar, als u meedoet met de obligaties van New International Lease geeft u de waarde van uw obligatie op.

Ja de rente uitkeringen zijn netto. Wanneer u deelneemt vanuit een rechtspersoon (BV of andere rechtsvorm), worden de rente-inkomsten in principe als winst belast. Wanneer u als privépersoon een Nederlandse rente-uitkering ontvangt, vallen de rente uitkeringen in Box 3 (inkomsten uit sparen en beleggen).

Obligaties kunnen onder algemene titel krachtens erfrecht overgaan op erfgenamen van de obligatiehouder. In  een dergelijk geval dient de erfgenaam kennisgeving te doen en een verklaring van erfrecht te overleggen waaruit de toedeling blijkt. Na afdoende bewijs, zal de wijziging worden verwerkt in het register.

Aanbiedingen van effecten met een totale tegenwaarde van minder dan €5 miljoen moeten vooraf bij de AFM worden gemeld. Ook moet de aanbieder het Informatiedocument aan beleggers beschikbaar stellen. In het Informatiedocument staat informatie over de kosten, risico’s en het rendement van de belegging. Omdat het om een relatief kleine aanbieding gaat heeft het AFM begrip voor dat het maken en het opstellen van een prospectus qua kosten te veel drukt op het rendement en resultaat van de belegging. Voor de uitgifte van obligaties is geen vergunning vereist, per 1 oktober 2017 moet de aanbieder van onderstaande beleggingen de aanbieding vooraf melden bij de AFM. De AFM houdt tot slot toezicht op de naleving van consumentenregels (Wet Oneerlijke Handelspraktijken en Wet Financieel Toezicht) door de aanbieders van beleggingen die geen prospectus of vergunning nodig hebben. 

De AFM controleert overigens niet of een belegging een ‘goede’ belegging is, alleen of de vereiste informatie wordt verschaft. De beoordeling van het beleggingsvoorstel is aan u. 

De meeste aanbieders van niet beursgenoteerde fondsen staan echter niet onder AFM toezicht doordat zij onder bepaalde vrijstellingen vallen. Dit betreft fondsen die: 

– Participaties of obligaties uitgeven aan minder dan 100 personen.

– Participaties of obligaties uitgeven van meer dan €100.000,-.

– Participaties of obligaties uitgeven met een totaal van minder dan €5.000.000,-.

Nee, New International Lease B.V. valt in beginsel onder de vrijstellingen van de AFM. Doordat er geen vergunningplicht is, houden wij tevens de kosten laag. Zie hierboven. De aanbieding wordt wel gemeld bij AFM.